（一）欧盟供应链合规监管体系

在经济危机和国际政治冲突等复杂因素的冲击下，欧盟的供应链遭遇了多方面的挑战。为了有效应对这些挑战，欧盟委员会出台了一系列政策文件，以增强欧盟的经济竞争力并确保关键产业供应链的稳定性。2021年5月，欧盟对其《2020年工业战略》进行了更新1，该战略规划覆盖了科技创新、清洁能源和劳动力市场自由化等多个领域，目标是为欧洲经济复苏构建一个更加强大的统一市场。更新后的战略特别强调了欧盟在技术和工业供应链上的依赖问题，并对欧盟高度依赖的关键领域进行了初步识别，包括能源密集型产业（例如原材料）和健康产业（例如药物成分）以及绿色和数字化转型的关键系统。此外，欧盟还宣布将对原材料、电池、活性药物成分、氢能、半导体以及云计算和边缘计算等六个关键产业进行深入审查，并探讨如何通过增加投资和支持新兴产业联盟来降低对外部供应商的依赖。

2022年，欧盟通过了《企业可持续发展报告指令》（CSRD），要求企业披露包括供应链在内的ESG信息。2023年3月16日，为确保欧洲采购、加工和回收原材料的供应链安全和可持续供应，欧盟委员会通过《欧盟关键原材料法案》，要求2030年前实现欧盟供应多样化，降低欧盟对单一国家供应商进口的依赖。继美国发布《2022年芯片和科学法案》后，《欧洲芯片法案》2于2023年9月21日正式生效。该法案旨在增强欧洲在半导体技术和应用方面的竞争力和韧性，增强欧洲在半导体领域的技术领先地位。2024年7月5日，欧盟全文公布《公司可持续性尽责指令》3（下称“指令”），要求企业对其自身活动、子公司活动及其价值链中的业务伙伴开展的活动所产生的负面影响承担责任，建立了有关可持续发展问题的尽职调查标准，进一步利用全球供应链的传导性和溢出效应，对域外第三国市场主体及其经营活动施加欧盟法的域外效应，从而实现其外部政策目标。根据《指令》，拥有1000名员工或以上、年营业额至少4.5亿欧元的欧盟公司在其价值链中识别人权和特定环境风险，采取预防和补救措施，并报告这些措施。《指令》要求欧盟各成员国应在指令生效后两年内，即2026年7月26日前完成转化立法。

（二）美国供应链合规监管体系

美国在供应链合规方面同样采取了积极措施。美国海关和边境保护局（CBP）根据涉疆法案对中国企业出口到美国的货物进行扣留，要求企业提供供应链中不存在强迫劳动的证据。美国的做法体现了其对供应链中人权和环境问题的重视，要求企业进行全供应链溯源，并提交相关证据以证明其供应链的合规性。2017年特朗普政府下的《美国国家安全战略》报告共8次提及供应链，包括建立健康、安全的国防工业供应链，减轻国外供应链依赖，建立有弹性韧性的供应链，防止供应链上敏感信息泄露等内容。拜登政府同样十分重视美国供应链安全。2021年2月24日，拜登签署第14017号行政令，要求对美国半导体、新能源电池、关键矿物、医药用品四大关键领域的供应链弹性进行评估。2021年以来，美国高度关注半导体行业供应链透明度问题。2021年9月，美国商务部以提高芯片“供应链透明度”为由，要求包括生产商、消费者、中间商在内的所有芯片产业供应链企业，自愿分享其有关库存、需求和交付的动态信息，以便商务部监测漏洞并采取行动，对全球半导体供应链产生足够的胁迫与扰乱，尤其是对中国半导体企业采取了单独的干预手段，以遏制中国半导体领域的竞争力。根据CBP【美国海关和边境保护局（CBP）】公布的最新统计。4

上图是美国海关和边境保护局（CBP）实施《强迫劳动预防法》的执行统计数据。可以发现，自2022年6月以来，CBP共扣留了价值超过36.6亿美元的10,633批次货物，根据CBP的数据，CBP共拒绝约4524个批次的货物入境美国，放行了4965批货物。

从被扣留货物所在行业来看，其中“电子产品”类的货物最多，涉及共5236批货物；其次是“服装、鞋类和纺织品”，涉及1936批次货物。

从原产国分列的货运价值来看，被扣押的货物中，涉及马来西亚的货物价值最高，为1.56亿美元；其次是越南，涉及1.01亿美元；再次是泰国和中国，分别涉及0.52亿美元和0.40亿美元。

二、企业国际供应链的具体合规风险

（一）企业供应链合规的重要性

供应链合规性对企业而言至关重要，它不仅涉及企业必须遵守的法律义务和需要维护的企业声誉，还直接关系到企业能否顺利进入市场以及与客户建立和维护良好的关系。有效的供应链合规管理能够使企业规避法律风险，降低潜在的财务损失，并增强企业在社会中的形象及其在市场上的竞争力。此外，供应链合规也是企业承担社会责任的关键表现，对于企业在全球范围内实现可持续发展具有重要意义。

（二）企业国际供应链的具体合规风险

企业在国际供应链中面临的合规风险主要包括：

1.人权风险。企业在国际供应链中首先要面对的是人权风险。这包括强迫劳动、童工和不公平劳动条件等问题。强迫劳动是指在没有选择的情况下被迫工作，这不仅违反了基本的人权，还可能导致产品质量问题和声誉损失。童工问题同样严重，它不仅违反了国际劳工组织的规定，还剥夺了儿童的教育机会，影响其未来发展。不公平劳动条件则涉及到工资、工时、工作环境等方面的问题，这些问题如果不妥善处理，可能会导致劳资纠纷，甚至引发社会和政治问题。

2.环境风险。环境风险是企业在全球供应链管理中不可忽视的关键维度，涵盖了环境污染、资源消耗以及全球气候变化等多重问题。具体而言，环境污染可能源自于工业生产过程中不当处理的废水、废气排放，以及废弃物的不当处置。资源的过度开采与使用不仅对自然环境造成破坏，还可能引发资源的枯竭。此外，气候变化作为一个全球性议题，企业必须审视其供应链活动对全球气候变化的具体影响，例如增加的碳排放足迹。若企业未能实施有效的环境管理策略，不仅可能遭受法律追责、经济罚款，甚至可能面临被市场淘汰的风险。

3.法律和监管风险。不同国家和地区的法律法规差异，给企业在国际供应链中的合规带来了挑战。法律和监管风险包括但不限于贸易法规、税务法规、劳动法、知识产权法等。企业必须了解并遵守各国的法律法规，否则可能会面临法律诉讼、罚款甚至业务禁令。此外，各国监管政策的变化也会影响企业的合规成本和运营效率，企业需要持续关注政策动态，及时调整合规策略。

4.贸易壁垒风险。贸易壁垒风险涉及到因关税、配额和出口限制等政策因素而产生的贸易障碍。这些政策性障碍可能会导致企业成本上升，市场准入受限，并削弱企业的市场竞争力。为了应对这些风险，企业必须深入分析各国的贸易政策，并据此制定出灵活的供应链管理策略。此外，企业亦可探索通过参与自由贸易协定和加强区域经济合作等途径，以减轻贸易壁垒对业务运营的负面影响。

5.供应链中断风险。供应链中断风险主要源自政治动荡、经济波动和自然灾害等多重因素，这些因素共同作用导致供应链的不稳定性增加。政治动荡，如战争和冲突，可能严重干扰供应链的正常运作；而经济波动则可能导致市场需求的剧烈波动，进而影响企业的库存控制和生产调度。此外，自然灾害，包括地震、洪水和疫情等，可能直接破坏供应链的物理基础设施，引发供应中断。为了应对这些挑战，企业必须构建有效的应急响应机制，并通过多元化供应商选择、精细化库存管理和风险分散等策略，提升供应链的抗冲击能力和适应性。

三、应对措施及建议

在国际新形势之下，针对全球供应链风险挑战，宏观上，中国企业应充分考虑跨境贸易合规风险，中微观上，就既有或创新业务模式、合作伙伴及备选方案进行风险论证，做好详细的应对措施。

（一）国内外市场多重循环架构
正如前文梳理的欧美等地关于供应链合规的立法及监管步伐越发紧迫，作为中国出口的其他重要国家及地区也可能跟随前者节奏，不断通过加强立法及执法力度影响中国企业国际供应链合规。基于此，我们建议中国企业在当下就应考虑是否搭建国内外市场多重循环架构，以弥补国际环境供应链政策不确定性风险，充分评估合规成本及收益。
（二）供应链溯源梳理及重塑
全球供应链暴露出的合规风险点较多，但其中一项重要的风险点是供应链体系中供应商、供应材料及服务中存在欧美供应链限制法案中的若干元素，一旦中国企业落入相关名单之中，移除难度较大且后续不良影响持续，所以，我们建议中国企业梳理现有供应链体系情况，必要时聘请外部法律专家对供应链合规风险因素进行评估，重塑企业全球供应链系统，可以考虑的措施及建议，如：

（1）首先开展供应链溯源，对于产品成分、技术供给来源、原材料来源等均进行分解，梳理供应商白名单及黑名单制度，形成溯源平台数据库；

（2）根据出口国家及地区立法执法情况，制定完善供应商准入标准，加强供应商审核管理，对其进行定期或不定期合规审计或尽职调查并形成证据材料，同时，通过供应商合作协议条款和《供应商行为准则及管理规范》等文件敦促供应商上下游合规体系建立及规范认证；

（3）考虑建立剔除已知或潜在风险地区供应商的独立生产线、独立仓储空间等，以构建相对独立封闭易溯源的国际化供应链体系；

（4）时刻跟进出海国家及地区国际供应链立法政策动态，提前做好企业相关风险问题舆情预判及应急应对方案的制定等等。

另外，值得注意的是，中国企业在应对全球供应链合规挑战过程中，仍然要严格遵守我国相关法律法规（如《反外国制裁法》《反间谍法》《国家安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》等），要时刻保有红线思维，警惕违法违规风险。

结语：在本次链博会上，我们看到众多参会企业在先进制造链、清洁能源链、智能汽车链、数字科技链、健康生活链、绿色农业链和供应链服务等方面已经有了相当规模的产业积累，在国际合作中也有着相当活跃的商业表现，但是与此同时，上述产业的中国企业也将面临越来越紧迫的全球供应链合规风险挑战，棋先一着，提前布局，方能化被动为主动，步步为营。

参考资料：

1.https://mp.weixin.qq.com/s/qaOz-amRkRMGdKkAwtGBmw

2.https://mp.weixin.qq.com/s/fw7Swjrhx7GGPG1YQS2jZA

3.https://mp.weixin.qq.com/s/jn9HFOpx76legy-P7K1IGA

4.https://www.cbp.gov/newsroom/stats/trade/uyghur-forced-labor-prevention-act-statistics